С 27 октября в Индии началась масштабная перестройка регуляторных требований, которая за считанные недели изменила привычный порядок трансграничных расчётов для нерезидентов, работающих с криптовалютой. Согласно новым правилам, нерезиденты, впервые отправляющие крупные суммы через индийскую юрисдикцию и имеющие криптовалютную лицензию, больше не могут проводить операции от имени физического лица.
Теперь для осуществления перевода требуется предварительная регистрация юридического лица — даже если денег отправляет человек, действующий исключительно в личных целях. Новая позиция налоговой службы Индии вызвала настоящий ажиотаж: сотни заявителей в спешке обращаются в любые доступные инстанции, чтобы открыть компанию — иногда формально, иногда полуфиктивно, лишь бы соответствовать свежим требованиям.
Почему власти Индии ввели такое правило
Основная логика нового механизма, по словам индийских регуляторов, связана с:
1. Централизацией и контролем криптодвижения
В последние годы Индия усиливает контроль над хранилищами цифровых активов, налоговым статусом криптовалютных операций, а также над движением капитала через страну. Переход к модели «только через юрлицо» позволяет:
- установить формальную ответственность за средства;
- привязать операции к отчётности корпоративного уровня;
- снизить риск анонимных перемещений капитала через физических лиц.
2. Ростом нерезидентского трафика через Индийскую платёжную инфраструктуру
Индия стала хабом для платежных операторов и криптоплатформ, многие из которых используют страну в качестве транзитной точки.
Однако налоговая служба обратила внимание на случаи, когда нерезиденты проходили через индийские системы расчётов без должного уровня идентификации.
3. Несовпадением лицензий и статуса отправителя
Если нерезидент обладает криптовалютной лицензией, регулятор рассматривает его деятельность как профессиональную или полупрофессиональную, а значит — ложащуюся на корпоративные рельсы. Логика проста:
Есть криптолицензия? Тогда вы действуете как организация. А значит, и операции должны идти от юрлица.
Что считается «крупной суммой»
Внутренние документы уточняют лишь общие положения: под «крупной суммой» подразумеваются переводы, требующие финансового мониторинга и сопоставления с объёмом декларируемой криптодеятельности.
Эксперты отмечают, что порог в каждом случае определяется индивидуально — чаще всего с учётом:
- страны происхождения отправителя,
- источника средств,
- вида его криптолицензии,
- истории прошлых операций.
Но главное — если отправитель впервые проводит крупную сумму через Индию, новые правила автоматически активируются.
Как это повлияло на нерезидентов
После 27 октября наблюдается несколько тенденций.
1. Массовое «корпоративное бегство»
Чтобы не сорвать сделки, многие нерезиденты срочно:
- регистрируют компании в Индии;
- открывают юридические лица в дружественных юрисдикциях с возможностью пройти индийскую аккредитацию;
- ищут посредников, предлагающих «готовые компании» под ключ.
Некоторые юридические фирмы заявили о трёх-кратном увеличении обращений буквально за неделю.
2. Появление полуформальных юрлиц
Поскольку регистрация полноценной компании может занять месяцы, возник спрос на:
- «легкие корпоративные структуры»,
- формальные компании без фактической деятельности,
- SPV-структуры для единичных транзакций,
- партнёрства, оформленные исключительно под перевод.
В ряде случаев речь идёт о структурах, которые фактически не ведут бизнеса, но имеют юридическое основание для выполнения требования налоговой.
3. Задержки переводов
Отдельные финучреждения начали приостанавливать крупные транзиты нерезидентов с криптолицензией до получения ими документов о регистрации юридического лица.
Некоторые транзакции заморожены на срок до 30–45 дней.
2. Подтверждение связи между юридическим лицом и криптолицензией
Регулятор хочет убедиться, что операция не является деятельностью физического лица под прикрытием корпоративной лицензии.
3. Указание цели перевода и источника средств
Особенно если сумма превышает стандартный порог налогового аудита.
4. Обязательное прохождение корпоративного KYC
Физлицо уже не подходит в качестве отправителя; налоговая требует корпоративный профиль.
Почему физическое лицо с криптолицензией теперь не может отправить деньги
Основной мотив — регулятор считает, что:
- Наличие криптолицензии = профессиональная деятельность,
- Профессиональная деятельность не может осуществляться от физлица,
- Физлицо не предоставляет достаточного уровня прозрачности для крупной транзакции,
- Переводы должны быть связаны с корпоративной отчётностью, что облегчает контроль AML/CTF.
Такой подход устраняет «серую зону», где физические лица с криптотрейдинговыми или OTC-лицензиями могли проводить крупные суммы в обход корпоративных правил.
Реакция рынка
Биржи и платёжные операторы
Некоторые индийские криптобиржи уже опубликовали уведомления, предупреждающие пользователей-нерезидентов о новых требованиях.
Юристы и консультанты
Юридические компании в Дели, Мумбаи и Бангалоре отмечают:
- увеличение запросов на ускоренную регистрацию компаний;
- запросы на создание SPV-структур;
- консультации по возможным упрощённым схемам аккредитации.
Международные предприниматели и инвесторы
Особенно тяжело оказались те, кто:
- использовал Индию как транзитную зону для международных расчётов;
- ранее проводил крупные платежи от физлица;
- работает в OTC-торговле или операциях P2P.
Для этих групп новые требования создают необходимость перестройки всей модели ведения международных операций.
Что будет дальше
Эксперты предполагают несколько сценариев:
1. Ужесточение и расширение требований
Индия может закрепить правило и распространить его на более широкие категории транзакций.
2. Создание ускоренных схем регистрации компаний для нерезидентов
Чтобы не тормозить поток капитала, государство может предложить упрощённую процедуру корпоративной аккредитации.
3. Рост рынка посредников
Спрос на «быстрые компании» и сервисы временного корпоративного сопровождения может увеличиться в 3–5 раз.
Заключение
Нововведения, вступившие в силу 27 октября, стали одним из самых заметных изменений в индийской системе финансового контроля за последние годы. Требование регистрации юридического лица для нерезидентов с криптолицензией, отправляющих крупные суммы, полностью меняет механизмы работы международных операторов, инвесторов и криптоплатформ.
Для многих участников рынка это — вызов, но для других — возможность создать прозрачную корпоративную структуру и официально закрепиться в одной из наиболее быстро развивающихся экономик мира.
