В отдельных схемах брокеры открывают счета на имя клиента в офшорных юрисдикциях. Формально счёт принадлежит клиенту, но структура, маршруты переводов и условия работы устанавливает брокер.
Механизм
Деньги клиента проходят через цепочки офшорных компаний и банков, формально оформленные брокером.
Фактический контроль над движением средств остаётся у брокера или связанных структур.
На выходе из схемы сумма, которую клиент получает, уже меньше: часть денег остаётся в цепочке, удерживается по различным «правилам» или оказывается под фискальным контролем.
Признаки риска
Счёт открыт в офшорной юрисдикции по инициативе брокера.
Клиент не имеет прямого доступа к управлению переводами — всё через инструкции брокера.
Переводы между юрисдикциями без экономического смысла.
Условия договора допускают задержки или удержания средств при выводе.
Последствия для клиента
Даже при законном владении счётом клиент сталкивается с уменьшением получаемой суммы и возможными обязательствами перед налоговыми или другими органами. Фактическая экономическая нагрузка ложится на владельца счёта — то есть на клиента.
Вывод
Офшорный счёт клиента, созданный и контролируемый брокером, — это потенциальный инструмент отмывания средств и снижения чистой суммы при выводе. Владение формальное, фактический контроль — у брокера, а клиент получает меньше, чем ожидал, и сталкивается с дополнительными обязательствами.
